Некоммерческая корпоративная организация Ассоциация Микрофинансовых организаций «Сибирь» Email: info@amsiberia.ru Телефон:8-(495)-205-62-60

Контролируем проведение валютных операций НФО по счетам, открытым за пределами РФ


25 октября 2016

На сайте Консультант Плюс размещено Письмо ФНС России от 23.09.2016 N ОА-4-17/17888@ "О направлении разъяснений". Этим письмом разъяснен порядок осуществления контроля за проведением некредитными финансовыми организациями валютных операций по счетам, открытым за пределами РФ.

Согласно этому письму распределение обязанностей по контролю следующий:

  • контроль за порядком и сроками уведомления НФО об открытии (закрытии) счетов (вкладов) в банках за пределами территории РФ и представления отчетов о движении средств по таким счетам (вкладам) осуществляют налоговые органы;

  • контроль за осуществлением НФО валютных операций по счетам (вкладам) в банках за пределами территории РФ осуществляет Банк России.